Soru 1
Bir bankanın Tier 1 sermayesi 50 milyon TL, Tier 2 sermayesi 20 milyon TL ve risk ağırlıklı varlıkları 400 milyon TL'dir. Basel III'e göre bu bankanın sermaye yeterlilik rasyonu (CAR) kaçtır ve minimum gerekliliği karşılayıp karşılamadığı nasıl değerlendirilir? (Not: Basel III'te minimum CAR %10.5'tir, Tier 1 oranı en az %6 olmalıdır.)
- Doğru cevap
CAR = $\frac{70}{400} = 17.5\%$, Tier 1 oranı = $\frac{50}{400} = 12.5\%$; her iki oran da minimumu aştığı için karşılar
- B
CAR = $\frac{50}{400} = 12.5\%$, Tier 1 oranı = $\frac{50}{400} = 12.5\%$; sadece Tier 1 oranı karşılar, CAR karşılamaz
- C
CAR = $\frac{20}{400} = 5\%$, Tier 1 oranı = $\frac{50}{400} = 12.5\%$; her iki oran da minimumu karşılamaz
- D
CAR = $\frac{70}{400} = 17.5\%$, Tier 1 oranı = $\frac{20}{400} = 5\%$; sadece CAR karşılar, Tier 1 oranı karşılamaz
- E
CAR = $\frac{50}{400} = 12.5\%$, Tier 1 oranı = $\frac{20}{400} = 5\%$; her iki oran da minimumu karşılar
Çözüm
Sermaye yeterlilik rasyonu (CAR), toplam sermayenin (Tier 1 + Tier 2) risk ağırlıklı varlıklara oranıdır. Hesaplama:
Toplam sermaye = Tier 1 + Tier 2 = 50 + 20 = 70 milyon TL
$$\text{CAR} = \frac{70}{400} = 0.175 = 17.5\%$$
Tier 1 oranı = $$\frac{50}{400} = 0.125 = 12.5\%$$
Basel III'te minimum CAR %10.5 ve minimum Tier 1 oranı %6'dır. Her iki oran da bu minimumları aştığı için banka gereklilikleri karşılar. Diğer seçeneklerde hesaplama hataları veya oranların yanlış değerlendirilmesi vardır.